1978年12月1日早上9点，我、小达、艳芳和可馨等在皓龙大厦董事长办公室，审阅魏大夫的关于《皓龙港口经营预算方案》，以及华龙财务公司吕美兰关于《皓龙公司财务结算报告》的汇报，我们小会议室里咖啡交谈。
我们首先阅读，《皓龙港口经营预算方案》、《皓龙公司财务结算报告》。
《皓龙港口经营预算方案》的基本内容是：
1、公司经营项目：船务导航及航行调度、码头泊位租赁、散货及包装货物装卸、货物运输、货物堆场租赁、仓库租赁、办公场地租赁、宿舍租赁、海上客运、海上货运等具体业务。
2、经营基础条件：
土地2100公顷，31500亩及2100万平方米；
5000吨级散货装卸泊位20个；
5000吨级普通包装货装卸泊位20个；
2000人客船码头泊位5个；快艇码头5个；
近海缓冲停船泊位200个（按照5000吨级泊位计算）；
散货堆场面积：600万平方米；
仓库面积：600万平方米；
可出租办公楼160万平方米；
可出住宿舍公寓楼160万平方米；
货运车辆停车位2000个；
小车辆停车位4000个。
港口配套服务：皓龙公司日常管理；航行定位、导航及调度；港机及运输设备维护维修。
3、公司经营目标：
经营期：1977年12月1日至1978年12月1日。试运营30天。从1979年1月1日正式全面投入运营。
散货码头：满泊率80%；周转率5天；货物吞吐量为：292万吨/年。码头租租金及装卸费标准30美元/吨，因此单项年收入为18000万美元。
包装货物码头：满泊率80%；周转率3天；货物吞吐量为：486.67万吨/年。码头租金及装卸费标准30美元/吨，因此单项年收入为：29000万美元/年。
近海缓冲停船泊租赁：满泊率70%；停泊费：7200美元/5000吨级/日，因此单项收入为368万美元/年。
散货堆场租赁：满场率90%，0.15美元/平方米/日，租金收入为29600万美元/年。
仓库租赁：满场率90%，0.30美元/平方米/日，租金收人为59000万美元/年。
办公楼租赁：满租率80%，0.90美元/平方米/日，租金收入为42000万美元/年。
公寓楼（包括：内部酒店）租赁：满租率90%，0.80美元/平方米/日，租金收入为42000万美元/年。
货运车辆停车位租赁：满租率90%，3.8美元/位/日，租金收入为250万美元/年。
小车辆停车位租赁：满租率90%，1.8美元/位/日，租金收入为240万美元/年。
客运码头及快艇码头的经营在上述经营成熟后，另行安排和预算。
因此上述进行项目总收入目标为：22,0458万美元/年。
目前，皓龙公司已经收入上述物业及设施租金及押金等六个月（三个月预收租金，三个月押金）11,0229万美元。
4、公司经营成本预算：
公司总部管理费：
公司总部人工费：
总经办：总经理1人，常务副总1人，业务副总1人，营运副总1人；平均工资18000美元/月，年开支86.4万美元；
经营管理部：经理1名，副经理1名，业务员25人；平均工资3500美元/月，年开支113.4万美元；
档案室：经理1名，副经理1名，管理员6人，平均工资3500美元/月，年开支113.4万美元，年开支33.6万美元；
调度部：经理1名，副经理1名，调度员18人；平均工资3500美元/月；年开支75.6万美元；
装卸部：经理1名，副经理1名，装卸作业工人600名，平均工资2500美元/月，年开支1806万美元；
物流管理部：经理1名，副经理1名，管理员30名，平均工资3000美元/月，年开支115.2万美元（港口内部的搬运及短途运输业务等准备承包给专业的物流公司）；
维修厂：厂长1名，副厂长1名，各类维修工100名，平均工资2800美元/月，年开支342.72万美元。
物业管理部：部长1名，副部长1名，物业维护工60人，平均工资2500美元/月，年开支186万美元。
人力资源部：部长1名，副部长1名，人事专员6名，平均工资3500美元/月，年开支33.6万美元。
保卫部：以承包给金钢威龙公司，合同年度承包费用为：350万美元/年。
总务部：部长1名，副部长1名，总务专员8名，平均工资3500美元/月，年开支35万美元。
财务部：部长1名，副部长1名，财务人员6名，平均工资4500美元/月；年开支43.2万美元。
物资采购部：部长1名，副部长1名，采购专员6名，平均工资3500美元/月，年开支33.6万美元。
因此，总部人工费为：3254.32万美元/年，总部满员编制为：891人。
总部办公费开支预算：伙食补贴10美元/日；办公损耗费15美元/日，因此，年度办公费开支为815万美元。
总部招待及外勤费用预算：450万美元/年。
因此，皓龙公司总部管理费为：4519.32万美元/年。
公司资产折旧成本：项目整体综合造价45000万美元，按照20年完全损耗计算，每年可提取使用的维护维修的材料费、维护费和更新费为2250万美元。
因此，皓龙公司经营总成本为：6769.32万美元。
公司营业税成本预算：22,0458万美元*6%=13227.48万美元。
因此，公司随后经营总成本为：19996.8万美元；
因此，公司
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